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审计不能买上市公司股票

发布时间:2024-12-08 01:19:14

A. 审计师是不是不能买任何股票还是不能买被审计客户的股票

可以买任何股票。但在审计期间内不能买被审计公司的股票。

B. 审计人员不能买的股票

会计事务所应该没关系,但不能买你审计的股票。 证券交易所为了规避老鼠仓,不允许炒股,证券法明确规定。

C. 根据《中国共产党纪律处分条例规定》,那几类人员不得买卖股票

主要有以下几类人员不得买卖股票:
1、一是上市公司主管部门以及上市公司国有控股单位的主管部门中掌握内幕信息的人员及其父母、配偶、子女及其配偶,不准买卖上述主管部门所管理的上市公司的股票;
2、国务院证券监督管理机构及其派出机构、证券交易所和期货交易所的工作人员及其父母、配偶、子女及其配偶,不准买卖股票;
3、本人的父母、配偶、子女及其配偶在证券公司、基金管理公司任职,或者在由国务院证券监督管理机构授予证券期货从业资格的会计(审计)师事务所、律师事务所、投资咨询机构、资产评估机构、资信评估机构任职的,此类党政机关工作人员不得买卖与上述机构有业务关系的上市公司的股票;
4、掌握内幕信息的党政机关工作人员,离开岗位3个月以内,继续受该规定约束。由于新任职务而掌握内幕信息的党政机关工作人员,在任职前已持有的股票和证券投资基金必须在任职后一个月内作出处理,不得继续持有。

D. 审计项目组成员在审计期间可以持有被审计单位的股票吗

审计项目组成员在审计期间可以吃油被审计单位的股票吗?我认为它是不可以吃油。被审计单位的股票的,这应该是犯法的。

E. 审计人员不能买的股票

随着当今社会不断发展,很多年轻人都有着购买股票的意识。有网友问,审计人员不能买的股票有哪些?经了解,会计师事务所员工购买审计上市公司的股票,会对社会经济产生一定的影响,所以审计人员是不被允许买股票的。
一、审计人员不能买的股票类型
独立性是注册会计师审计所要求的职业道德的核心。如果会计师事务所员工购买其审计的上市公司股票,会因经济利益对独立性产生不利影响。这是职业道德所不允许的。同时,我国证券法也对注册会计师在审计期间购买审计客户股票进行了规范。不得在客户审计报告中报告的一定期限内买卖客户股票。
二、那类人不能买股票
1.上市公司部门和上市公司国有控股单位的负责人有内幕信息的,其父母、配偶、子女及其配偶不得买卖上述部门管理的上市公司股票;
2.国务院证券监督管理机构及其派出机构、证券交易所、qh交易所的工作人员,其父母、配偶、子女及其配偶不得买卖股票;
3.本人父母、配偶、子女及其配偶在证券公司、基金管理公司工作,或在国务院证券监督管理机构授予证券合格中介机构资格的会计(审计)事务所、律师事务所、投资咨询机构、资产评估机构、信用评估机构工作的,该党政机关工作人员不得买卖与上述机构有业务关系的上市公司股票;
4.掌握内幕信息的党政机关工作人员离职后3个月内将继续受本规定约束。
由上诉可知,审计人员是不能买股票的。同时,审计人员的父母、子女、配偶在证券公司工作的话,也是不被允许购买股票的。只有离职后三个月才能购买股票,但是还是建议大家进入股市有一定风险的,一定要谨慎购买股票。

F. ​永拓所收警示函,两员工在年审期间违法买卖上市公司股票

永拓所及两位员工因违规买卖上市公司股票受警示

证监会江苏监管局近期对永拓会计师事务所及其两名员工,陈伟和王雅坤,采取了出具警示函措施。此事件罕见,因这两位员工在年报审计期间,即在进行上市公司财务报表审计时,非法买卖了相关上市公司的股票。

根据监管文件,永拓所对苏州恒久光电科技股份有限公司及南方黑芝麻集团股份有限公司的年报审计报告分别于2023年4月27日和4月28日发布,而陈伟和王雅坤作为项目组成员,在审计报告发布前买卖了这两家公司的股票。此举违反了《证券法》第四十二条中关于在证券承销期前后六个月内或接受审计服务期间不得买卖相关证券的规定。

值得注意的是,陈伟和王雅坤的违规行为不仅涉及个人利益,还反映出永拓所在审计业务独立性方面存在多处问题。警示函特别指出,永拓所部分IPO项目收费方式不合理,存在与审计结果挂钩的或有费用情况,违反了《中国注册会计师职业道德守则第4号》的规定。此外,永拓所对审计业务期限的管理也存在问题,个别上市公司项目连续六年质量控制复核的合伙人未按要求进行轮换。

数据显示,永拓所长期为多家上市公司提供审计服务,包括黑芝麻、S*ST佳通、山东矿机、福安药业、同大股份、康斯特、中信尼雅、福成股份、金瑞矿业等。然而,永拓所在独立性管理体系方面存在薄弱环节,未建立内幕信息知情人档案,未对内幕信息知情人进行有效管理,违反了《上市公司监管指引第5号》的规定。

警示函指出,永拓所需加强内部管理,特别是在审计项目成员的交易行为管控、收费方式合规性、审计业务独立性管理及违规行为问责机制等方面进行整改。这些措施旨在提升永拓所在审计业务中的独立性和专业性,保障市场公平公正,维护投资者权益。

G. 审计员能炒股吗

审计员可以炒股,在上市公司从事审计的中介人员,在其信息没有公开前不得买卖该公司的股票。
供参考。

H. 会计事务所审计一上市公司,审计项目组人员的亲属(丈夫方的亲属)是否可以买卖该上市公司的股票

可以。只要他们管好自己的嘴,不要从“丈夫"那里套出内幕信息就行了。一般的正常交易(不涉及大资金在短期内大量套利)是不会触犯法律的。有关单位只会在出事后查。前几天新闻播过一个内幕交易被查了的。

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